Reserves

Staat van reserves	Begin stand	Resultaat vorig jaar	Storting	Onttrekking	Eindstand
Bedragen x € 1.000
Weerstandsreserve	4.076	0	1.462	0	5.538
Vrije algemene reserve	5.213	404	0	-2.703	2.914
Algemene reserve	9.289	404	1.462	-2.703	8.452
Sociaal Domein	1.021			-289	732
Landschapbasisplan	44			-37	7
Airbornactiviteiten	36			-35	1
Reserve algemene uitkering	119			-21	98
Reserve ICT	710		83	-454	339
Reserve MUP	323		11	-27	307
Reserve onderhoud gebouwen	955		61	-25	991
Reserve voorziening gebouwen	2.571		313	-683	2.201
Reserve onderh. MFC Doelum	144			-13	131
Reserve bedrijven terreinen	124				124
Reserve onderwijshuisvesting	797			-437	360
Reserve wegenonderhoud	1.040			-580	460
Reserve herstelkstn sleuven lasgaten	33				33
Reserve vervangen openbare verlichting	851			-184	667
Reserve kaplasten vastgoed	334			-35	299
Reserve kaplasten OHV	0		572	-26	546
Reserve integratie*)	0	318		-137	181
Reserve projecten*)	0	204		-159	45
Bestemmingsreserve	9.103	522	1.040	-3.142	7.522
Totaal reserves	18.392	926	2.502	-5.845	15.974

*) in het raadsvoorstel bij de Jaarstukken 2020 is u voorgesteld deze nieuwe reserves in te stellen en te vormen vanuit de resultaatbestemming 2020.
In het geval u niet hiermee instemt, vinden bovenstaande stortingen/ onttrekkingen niet plaats en zullen de stortingen in de Vrije algemene reserve terecht komen.

In deze voorjaarsnota zijn een aantal toevoegingen c.q. onttrekkingen aan reserves gedaan. In onderstaande tabel ziet u het herziene verloop (begroot) van de reserves in 2021 na verwerking van de mutaties in deze voorjaarsnota.

Toelichting op de begrote toevoegingen en onttrekkingen (bedragen x € 1.000):

Weerstandsreserve

		2021
	Per 1-1	4.076
	Aanvulling i.v.m. statisch weerstandsvermogen 100% (cf Begroting 2021)	1.462
	Per 31-12	5.538

Vrije algemene reserve

	2021	2022	2023	2024	2025
Per 1-1	5.213	2.852	2.684	2.714	2.693
Aanvulling Weerstandsreserve i.v.m. statisch weerstandsvermogen 100% (cf Begroting 2021)	-1.462
Resultaat 2020	342
Resultaat 2020 te bestemmen (1A Ontwikkelbudget Renkum voor Elkaar € 34.000 + 1B Culturele educatie € 18.000 + 2L Theaterfestival Gelders Arcadië € 10.000)	62
Dekkingsplan begroting 2021 (prim)	-885
Onderhoud groen (prim)	-222
Onderhoud groen (VJN)	-51
Cofinanciering (VJN)	-83
Per 31-12	2.914	2.852	2.684	2.714	2.693
Resultaat 2020 te bestemmen (1A Ontwikkelbudget Renkum voor Elkaar € 34.000 + 1B Culturele educatie € 18.000 + 2L Theaterfestival Gelders Arcadië € 10.000) (nog niet begroot)	-62
Prognose meerjarenbegroting incl. resultaat VJN 2021	0	-168	30	-21	-301
Per 31-12, incl. resultaat VJN 2021)*	2.852	2.684	2.714	2.693	2.392

*) In de Financiële verordening 2021 (art. 11) is opgenomen dat voor door de Vrije algemene reserve een minimumniveau van € 4.000.000 geldt. Verder is bepaald dat op het moment dat de vrije algemene reserve onder dit minimum zakt, het college voorstellen doet om binnen een periode van maximaal 4 jaar de reserve terug te brengen op het minimumniveau

Reserve Sociaal domein
In de voorjaarsnota is het restant budget ESF van € 64.000 ingezet voor de in 2020 ingezette activiteiten t.b.v. versterken van de uitvoering Werk en Inkomen ten behoeve van de taakstelling BUIG. Daarnaast is voor het project duurzame verbeteringen in het SD € 15.000 ingezet voor een tijdelijke projectmanager. Dit leidt tot het in onderstaande tabel weergegeven meerjarenperspectief voor de reserve SD.

Reserve SD (bedragen x € 1.000)	2021	2022
Stand 01-01	1.021	732
Exploitatie WSW	-200	-200
Backoffice SD	-10
Inzet voorjaarsnota 2021
- Inzet ESF middelen	-64
- Inzet TOZO middelen	-15
Stand 31-12	732	532
Restant budget duurzame verbeteringen in het SD en reservering uitvoeringskosten TOZO na inzet		287

Landschapsbasisplan

		2021
	Per 1-1	44
	Landgoed Heidestein	-37
	Per 31-12	7

Airborne-activiteiten

		2020
	Per 1-1	36
2L	Begroting 2021	-20
2L	Voorjaarsnota 2021	-15
	Per 31-12	1

Reserve algemene uitkering

		2021
	Per 1-1	119
1C	Uitname 2021	-21
	Per 31-12	98

Reserve ICT
De toenemende lasten van Informatievoorziening en digitalisering is een onoverkomelijke ontwikkeling waar elke gemeente mee te maken heeft. Schaalgrootte is een belangrijke factor om e.e.a. betaalbaar te houden. Voor de korte termijn benutten we zoveel mogelijk de reserve ICT maar de toename van de structurele lasten is een uitdaging in ons financiële meerjarenperspectief. Deze ontwikkeling hebben we meegenomen in de Perspectiefbrief 2022.

	2021	2022
Per 1-1	710	339
Meerjarig investeringsplan	83	35
Taakstelling ICT (VJN 2017)	-100	-100
Tijdelijke formatie ICT (VJN 2020)	-80
Inzet voorjaarsnota 2021
- Projecten ICT Renkum 2021	-82
- Incidentele dekking nadeel Connectie 2021 - 2022	-192	-234
Per 31-12	339	40

Reserve MUP

		2021
	Per 1-1	323
2E	Conform primitieve begroting	11
2E	Conform primitieve begroting	-27
	Per 31-12	307

Reserve onderhoud gebouwen

		2021
	Per 1-1	955
3D	Vrijval kapitaallasten gemeentehuis (prim)	61
3D	Onderzoek gemeentehuis	-25
	Per 31-12	991

Reserve voorziening gebouwen

		2021
	Per 1-1	2.571
1C	Onderhoud sporthal Doorwerth (prim)	-149
4C	Groot onderhoud 2021 (prim)	-534
4C	Storting i.v.m. vervallen voorziening (prim)	313
	Per 31-12	2.201

Reserve onderhoud MFC Doelum

		2021
	Per 1-1	144
1C	Groot onderhoud MFC Doelum (prim)	-13
	Per 31-12	131

Reserve bedrijventerreinen

		2021
	Per 1-1	124
2A	Visie Klingelbeekseweg	pm
	Per 31-12	124

Reserve onderwijshuisvesting

		2020
	Per 1-1	797
1B	Begroting 2021	-437
	Per 31-12	360

Reserve wegenonderhoud

		2021
	Per 1-1	1.040
2P	Groot onderhoud wegen (VJN 2021)	-580
	Per 31-12	460

Reserve herstelkosten sleuven en lasgaten

		2021
	Per 1-1	33
2P	Conform primitieve begroting	0
	Per 31-12	33

Reserve vervangen openbare verlichting

		2021
	Per 1-1	851
2P	Conform primitieve begroting	-184
	Per 31-12	667

Reserve kapitaallasten vastgoed

		2020
	Per 1-1	334
4C	T.b.v. kapitaallasten concertzaal	-8
1C	T.b.v. kunstgrasveld Wilhelmina sportpark	-25
3D	T.b.v. airco installatie Veentjesbrug	-2
	Per 31-12	299

Reserve kapitaallasten onderwijshuisvesting

		2020
	Per 1-1	0
1B	Begrote dotatie uit opbrengst percelen	572
1B	Uitname dekking kapitaallasten Doorwerth Deze kaders horen aangepast te worden bij de actualisatie van alle onderwijshuisvesting inclusief de ontwikkeling van percelen.	-26
	Per 31-12	546

Reserve integratie/participatie nieuwkomers*)

		2021
	Per 1-1	0
	Resultaatbestemming jaarrekening 2020	318
1G	Voorjaarsnota 2021	-137
	Per 31-12	181

Reserve projecten*)

		2021
	Per 1-1	0
	Resultaatbestemming jaarrekening 2020	204
2A	Brinkweg	-20
2A	Mozartlaan	-21
2C	Bestemmingplanjurist	-35
2H	Uitvoeringsprogramma klimaat	-37
3A	Verkiezingen 2e kamer	-46
	Per 31-12	45

VJN = voorjaarsnota; NJN = najaarsnota; prim = primitieve begroting